浅析我国养老保险的现状和发展

　　摘要：随着我国经济的深入改革和老龄化现象的现实越来越严重，我国当前的社会养老保险就需要改革、需要创新服务社会，文章对我国目前的养老保险现状进行了分析，并探索了健康发展的几种方向与模式，从一个独特角度和视角探索了我国的养老保险制度模式上进一步完善的目标。
　　关键词：养老保险；老龄化；保值增值；劳动就业
　　一、我国的养老保险现状以及存在的问题分析
　　根据我国统计局13年数据显示我国60岁以上人口数量已接近13。7，其中65岁以上人口接近9。1。这一切都显示我国已开始步入老年型国家。所以为了更适应我国现有人口经济实际结构，就要改革和完善我国现有的养老保险制度。当然近年来我国养老保险的覆盖面也一直在增加，其中包括有固定工作的农民工、城镇企业职工以及城乡社会养老保险制度基本建立，尤其是新农保、城居保制度的整合力度的增加都一定程度上显示了我国养老保险制度的进步。但是毕竟我国现阶段人口结构的变化、经济的发展都给我国现有的保险制度提出了挑战，这就需要我们针对现有的问题及时调整和分析。
　　（1）收支矛盾大，基金资源来源单一
　　当前保险费的收入、财政补贴、利息收入是我国养老保险的主要基金来源。其一，由于现阶段我国经济条件的制约，在加上很多地区出现了收不抵支的现象，这就直接加剧了我国保费欠缴的不良情况，而且原有的保费积累也在逐渐减少。其二，再加上现阶段我国投入基金的保值增值幅度又不明显，而且我国现阶段人口老龄化现象日益加重，弹性收缴与刚性支出的矛盾也日益激化养老金的收缴和支出的矛盾日益突出也直接反映了我国现阶段要面临人口老龄化的主要问题之一。
　　（2）基金管理效率低，公共养老金替代率高
　　养老金替代率的高低直接关系着公共养老金的高低，它们之间有着正比例的关系。即基本养老金替代率和公共养老的支出比例是相辅相成，同向增高或减少的。再加上我国规定养老金在提前留够2个月支出以外的基金应该全部用于购买企业债券、国债、投资股市、银行储蓄等等。不能投入到营业性机构和金融机构，这就导致了基金收益甚小，无法真正满足现阶段我国实情对养老金的需求量。没有很好的建立有效增值机制和在投资经营上比较差。其次还有有关部门监管力度不够，造成大量贪腐现象。
　　（3）养老金双轨制监管力度不够，空账现象严重
　　我国养老金有着我国实行的是养老金双轨制的退休制度，即企业职工实行缴费型，机关和事业单位由国家财政统一发放。我国在这种双轨制养老保险制度下，而间接造成了企业与机关和事业单位退休人员在养老金上存在明显差距就成了广大企业职工不满的导火索。由于转制等原因，制度最初的历史债务问题、双轨制的公平问题等等都直接影响着我国广大非国有企业的缴费积极性。所以现实就要我们必须在制度设计上作进一步的完善。
　　二、我国养老保险的未来发展
　　（一）建立多层次、多样化的基金监管体系
　　在养老保险基金管理结构上，要保证收支分开，专款专用。同时要建立省级及以上的监管系统，对其做到统一管理。对于基本养老保险，作为政府应该成立独立专门的监管机构。对于企业以及其他保险也应该由政府直属机构进行监管，实行统一集中的监管模式。
　　（二）建立农民工的养老保障体系
　　由于社会的生产力发展水平、政府行政管理能力、劳动市场的发育状况等是决定这一个社会保险应该能否覆盖哪些人群。然而随着我国的经济发展，我国的养老保险就会逐渐的覆盖所有与工业化、市场化的领域，然而农民工一直是这一过程中被忽略的强大群体。所以立即建立覆盖农民工的养老保险体系就十分必要。这样，不仅可以缓解农村老龄化危机，更能提高养老金的基金来源。只有农民工被纳入养老保险体系内，他们才能更好的尽孝，提高父母辈养老福利。
　　（三）借助养老保险制度的结构特性调整保值增值
　　只有建构新的养老保险基金模式框架，才能真正解决养老金中人们最关心的保值增值问题，即通过政府强制个人账户储蓄计划的同时在基金的投资运营方式下企业和个人有权选择入资本市场或保险市场投资，这种方式从理论上可以较好的解决问题。当然如果要真正的实现基金的保值增值，还需要金融市场和投资体系的进一步完善。
　　（四）企业阶段性延迟退休年龄，机关单位降低工资替代率
　　与发达工业化国家相比我国的退休年龄普遍偏低（世界上大多数男65岁，女60岁），我国当前男60、女55（工人50岁），并且工资替代率一直较高。在我国生活水平一直提高和医疗技术进步的下人们的寿命也普遍延长，这一切就使得我国将承受巨大的养老保险压力。如果一些企业采用弹性退休年龄，提高社会生产力的同时也可以促进经济的增长。当前一些事业机关单位实行100的替代率，我个人建议应该降低这些事业机关单位的工资替代率。
　　总结：
　　综上所述，我们要有效发挥养老保险基金的三大功能，同时应该联系政府与市场的关系，完善相关的法律制度，发挥资本市场的作用，建立独立的监管机构，时时保持与其他制度的协调性，不断完善。只有这样，才能充分发挥我国养老保险金的最初目的功能，覆盖全部人群做出努力。
　　参考文献：
　　〔1〕《积极养老的全方位探索》，华宏鸣著，复旦大学出版社，2013年9月
　　〔2〕《中国梦之养老保险社会养老保险制度效率论》，张怡恬著，北京大学出版社，2012年11月