重庆找准突破口

　　2012年，财政部正式将重庆市纳入国库集中支付电子化管理改革全国首批试点，自试点以来，重庆市财政局组织了多次调研工作，充分了解到预算单位和代理银行在当前新形势下对财政资金支付有关效率和安全的新需求。市财政用了一年的时间，具体实施完成了国库集中支付全流程电子化管理改革各项工作，截至2013年9月，市财政资金拨付的所有业务类型和所有环节均已纳入电子化管理。
　　在进行国库集中支付电子化的过程中，重庆财政局解决了几个关键问题：首先这项工作该由谁来牵头做？其次面对复杂的支付系统，最先该把哪里作为突破口？再有，虽然电子化是现实形势的要求，但是各预算单位已经对现有的国库集中支付系统有了很高的认同感和熟悉度，改造后又能否让原有单位认同？
　　多方联动
　　国库集中支付电子化管理改革，进一步加强了财政资金管理安全和效率，不仅有利于财政资金支付环节上的管理方式的改进，更有利于财政资金管理制度的改革创新。作为全国首批试点，重庆市财政局对国库电子化管理改革工作高度重视，成立了局内局外两个工作小组：一个是局长任组长、国库处牵头、信息中心和办公室参加的领导小组，负责在全局范围内调配经费、人员等资源，给予项目支持；另一个是市财政局牵头、人民银行重庆营管部和各家商业银行参加的工作小组，负责项目的组织、协调和实施等工作具体事项。实施过程中，市财政得到了财政部的倾力指导，尤其是在业务流程改造、技术标准确定等方面，财政部多次派人到重庆指导，并协调组织了重庆财政与人民银行、代理银行等单位之间多次交流会议，为重庆顺利实施电子化管理起到了至关重要的作用。
　　其实早在2010年，重庆市财政局就启动了无纸化课题研究，最初目的是深化国库集中支付改革，提高工作效率以解决业务量逐步增多但人手相对紧缺的瓶颈问题。随着对无纸化和电子支付的理解不断深入，重庆市财政局于2011年起开始思考并研究通过实施国库集中支付电子支付无纸化能够给财政资金管理水平带来多大的改变，同时寄希望在实现无纸化提高效率的同时，还能进一步加强国库集中支付资金拨付中的安全管理水平，促进财政资金管理制度的创新。
　　由于重庆市国库电子化管理实施起步早、可供借鉴经验少，只能采取摸着石头过河的工作办法，因此确定好国库电子化管理的工作原则和工作思路对具体实施工作有着方向性的指导意义。经过研究，市财政最终确定了构建资金安全机制，提高资金运行效率的工作原则，明确了突出机制安全性、注重业务可操作性、兼顾系统前瞻性的工作思路：国库集中支付电子化管理既要与国库集中支付系统有机衔接，提供高效、便捷的支付管理新途径，又要增加系统的灵活性和扩展性、适应今后财政业务发展需要，最终实现财政资金拨付全流程电子化管理，达到以资金安全为前提、以电子化管理为契机、规范业务运行、提高工作效率、提高国库资金支付管理能力和服务水平的目标。
　　找准突破口
　　国库集中支付电子化管理改革试点过程中，重庆市财政局逐渐把握出电子化管理改革具体实施的基本规律，坚持稳步推进、分步实施的策略，有计划、有目标、分阶段地逐步实施国库集中支付电子化管理，通过多方调研论证，市财政最终制定了以直接支付作为电子化管理为突破口循序渐进推动国库集中支付电子化管理改革试点的方案。
　　2013年1月4日，财政国库集中支付直接支付电子支付业务在重庆正式上线，上线内容包括直接支付审核、直接支付清算额度、直接支付凭证和划款清算等业务，首次真正意义上实现了支付凭证的电子化管理，并为后续的授权支付实现电子化管理积累了经验、奠定了基础。
　　4月初，重庆市财政局、市人行营管部、工商银行正式进入联调测试阶段，测试的内容为授权支付自助柜面网银业务，测试结果较为理想，待界面优化完毕后进选取预算单位试用上线。5月中旬，针对业务人员反映的签章速度慢问题，重庆市财政局对电子凭证库进行了一次升级。通过此次升级，有效解决了签章效率低、易卡死等问题，把单笔签章时间从3秒以上缩短到了1秒以内，业务人员反馈情况良好。这次升级还有一个意义，就是彻底打消了部分业务工作人员对国库电子化管理的疑虑，尤其是一些老同志认为，新办法不但操作简便，而且效率提升明显，进而坚定地支持开展电子化管理。
　　6月初，在工行授权支付联调顺利的基础上，市财政局组织相关单位商讨了建设银行的授权支付自助柜面网银上线方案。7月初，建设银行初步开发完成柜面业务系统改造项目，与财政的业务往来基本联调完成，初步准备在9月中旬正式投产上线。
　　根据国库资金安全管理的需要，为进一步加强财政资金安全，8月中旬，市财政局依据财政部的报文规范，开发了保障资金安全的配套手段国库集中支付电子对账功能模块。电子对账功能主要包括每日对账和定期对账，其意义在于可以随时核对财政资金支出和银行垫付资金的一致性，进而确保国库集中支付资金拨付的安全性。电子对账功能的实现，不仅有利于解放过去人工对账的大量人力，也有利于克服旧有对账模式的弊端，提高对账的准确性和效率。
　　找好服务需求
　　为保证国库电子化管理改革体现服务性的特点，重庆市财政充分调研、积极摸底，整理归纳了预算单位的各种需求，并梳理提炼出预算单位最广泛的三类：一是单位对现有国库集中支付系统有很高的认同感和熟悉度，建议电子化管理改造不动大手术，尽量保持原有操作习惯，系统要简便易行、操作性强；二是解决好直接支付纸质回单从代理银行向预算单位传递慢、易丢失的问题；三是适当延长代理银行授权支付业务办理时间，解决下午业务办理有效时间短的问题。针对这三类需求，重庆市的国库电子化管理实现了操作系统用户界面微调整、直接支付电子回单下载、业务时间延长等目标，得到了预算单位的一致认可。
　　自国库集中支付改革以来，财政内部积累了一些对集中支付系统的改造要求，但受制于系统版本等原因，这些要求一直没有机会实现，国库电子化管理的实施为满足财政内部需求提供了一个良好的契机，市财政通过推动国库电子化管理改革实现了多个功能：一是将原集中支付系统中审核业务退回上岗功能调整为退回业务发起方，不仅省去每岗繁琐的撤销操作，而且适应了电子印章防伪防篡改的必然需求；二是引入颜色标注区分办法，对大额资金、特定科目等业务标记警戒色，提醒审核人员重视、减少失误操作；三是采用可视化技术，国库电子化管理业务相关签章、凭证、票据都与原凭证保持一致，最大限度地保持了原国库集中支付系统的业务延展性，便于工作人员操作以及后期的单据整理、保管等。
　　破解管理难题
　　国库电子化管理改革的实施从软件、硬件、内控等多个角度，全面促进了财政部门提高国库资金支付的安全和效率，较好地解决了过去财政资金安全管理机制上的一些不足和缺陷。为进一步适应电子化管理的需要，重庆市财政通过系统安全改造、完善内控机制等一系列措施和手段，对原有业务管理流程进行了改进和创新：一是严格遵循电子化管理的业务规则和严谨要求，对系统功能进行调整，将原支付系统保留的用户名密码登录方式强制更改为安全性更高的Ukey密码登录方式；二是对用户实行实名身份认证管理，落实一人一key、绑定身份、责任到人、严控权限的办法，绑定个人Ukey、电子印章、操作权限，切实把安全责任落实到每岗、每人，有效提高操作人员安全意识；三是制定详尽的电子印章管理办法，对电子印章的申请、审核、配备、保有、维护、临时授权、变更、注销等管理办法进行了全面规范，明确界定国库部门、信息部门、用户三者的权责，完善管理机制。
　　另外，在应急制度层面，重庆市主要是完善了数据备份机制、采取双机热备的硬件管理办法、保留传统数据接口以备突发事件时可以保持数据传输通畅。在应急管理办法上，重庆选择了工作流控制办法，通过对系统实行工作流管理，采取在工作流节点上加以区分的方式，实现了不同业务类型、不同银行、不同单位的传统业务和电子化管理的有机衔接和灵活转换，紧急情况时可调整工作流设定迅速切换到传统手工纸质模式，确保业务正常运转。